Sprzedaż mieszkania otrzymanego w spadku

Sprzedaż mieszkania otrzymanego w spadku to często złożony proces, który wymaga dopełnienia licznych formalności oraz przestrzegania przepisów prawnych i podatkowych. Dziedziczenie nieruchomości wiąże się bowiem z szeregiem obowiązków i procedur, których warto być świadomym. Sprawdź, jak bezpiecznie i sprawnie przeprowadzić taką transakcję.

Jak potwierdzić nabycie spadku?

Zanim będzie możliwa sprzedaż odziedziczonego mieszkania, konieczne jest stwierdzenie nabycia spadku. Możesz to zrobić na dwa sposoby:

Notariusz – szybsze rozwiązanie

poświadczenie dziedziczenia wydawane jest od ręki,
dokument nie wymaga dodatkowego terminu na uprawomocnienie,
możliwe tylko wtedy, gdy wszyscy spadkobiercy są zgodni i nie ma między nimi sporów.

Sąd

wniosek składa się do sądu rejonowego właściwego dla ostatniego miejsca zamieszkania spadkodawcy,
procedura jest dłuższa i może potrwać od kilku miesięcy do nawet kilku lat,
konieczna w przypadku sporów dotyczących testamentu, dokumentów czy udziałów w spadku.

Zgłoszenie spadku do Urzędu Skarbowego

Obowiązek podatkowy w przypadku dziedziczenia powstaje z chwilą:

uprawomocnienia się postanowienia sądu o stwierdzeniu nabycia spadku,
zarejestrowania aktu poświadczenia dziedziczenia u notariusza,
wydania europejskiego poświadczenia spadkowego.

Jeśli chcesz skorzystać ze zwolnienia podatkowego dla najbliższej rodziny, musisz zgłosić nabycie spadku na formularzu SD-Z2 w ciągu 6 miesięcy od dnia nabycia spadku do właściwego naczelnika urzędu skarbowego.

Dokumenty, które należy dołączyć do zgłoszenia:

informacja, co dziedziczysz (np. zaświadczenie ze spółdzielni o przysługującym prawie do lokalu),
dokumenty potwierdzające, że jesteś spadkobiercą (np. akt poświadczenia dziedziczenia, postanowienie sądu),
dokumenty potwierdzające stopień pokrewieństwa ze spadkodawcą (jeśli nie wynika to z aktu lub postanowienia),
dowody na istnienie ewentualnych długów obciążających majątek (np. wypis z księgi wieczystej z hipoteką, zaświadczenia o zadłużeniu),
dokumenty potwierdzające wydatki na leczenie lub opiekę w czasie ostatniej choroby spadkodawcy, jeśli nie zostały pokryte z jego majątku,
dokumenty dotyczące wydatków pogrzebowych (z wyłączeniem kosztów zwróconych np. przez ZUS).

Kiedy można sprzedać mieszkanie otrzymane w spadku?

Mieszkanie otrzymane w spadku można sprzedać w dowolnym momencie, ale ważne są konsekwencje podatkowe.

Nie trzeba płacić podatku dochodowego od sprzedaży, jeśli:

sprzedaż następuje po upływie 5 lat od końca roku kalendarzowego, w którym spadkodawca nabył nieruchomość.

W przypadku nieruchomości odziedziczonej, termin 5 lat liczy się od momentu nabycia nieruchomości przez spadkodawcę, a nie od dnia otwarcia spadku.

Wyjątki

Jeśli spadkodawca był właścicielem nieruchomości krócej niż 5 lat, sprzedaż przed upływem tego okresu może wiązać się z obowiązkiem zapłaty podatku dochodowego.

Jak uniknąć podatku od sprzedaży nieruchomości?

Podatku można uniknąć, jeśli dochód ze sprzedaży zostanie przeznaczony na własne cele mieszkaniowe w ciągu 3 lat od dnia sprzedaży. Może to być m.in.:

zakup innego mieszkania lub domu,
budowa lub rozbudowa nieruchomości,
spłata kredytu hipotecznego zaciągniętego na cele mieszkaniowe

Potrzebujesz wsparcia?

Sprzedaż mieszkania otrzymanego w spadku wymaga znajomości przepisów, dokumentów i procedur. W BZM Nieruchomości pomagamy Ci na każdym etapie:

✅ doradzamy w kwestiach prawnych i podatkowych,

✅ pomagamy skompletować niezbędne dokumenty,

✅ prowadzimy Cię krok po kroku przez cały proces sprzedaży.

Skontaktuj się z nami – sprawimy, że sprzedaż odziedziczonego mieszkania będzie prostsza, szybsza i bezpieczna.